La Svizzera apre le consultazioni relative alla modifica dell’ordinanza sul riciclaggio di denaro Il Consiglio Federale svizzero ha pubblicato la proposta di revisione dell’Ordinanza contro il Riciclaggio di Denaro (l’Ordinanza), che mira ad attuare le misure introdotte con la nuova Legge sul Riciclaggio di Denaro (la Legge). La Legge introduce la maggior parte delle raccomandazioni...Read More

Regno Unito: il servizio di registrazione dei trust apre ai trust non imponibili e proroga i termini per le segnalazioni Il servizio di registrazione dei trust del Regno Unito ha aperto alla registrazione dei trust non imponibili, includendo nel suo ambito tutti gli “express trust” britannici e alcuni express trust stranieri, con l’esclusione di: a....Read More

La nuova Legge spagnola contro le frodi fiscali estende l’elenco delle “giurisdizioni non cooperative” Il 10 luglio è entrata in vigore la Legge spagnola per la prevenzione e la lotta alle frodi fiscali (Legge 11/2021), che interessa quasi ogni ramo del sistema fiscale spagnolo e riguarda sia le società che le persone fisiche. In particolare,...Read More

L’Irlanda implementa il nuovo registro dei titolari effettivi In Irlanda sono di recente entrati in vigore i regolamenti dell’Unione Europea (AML: titolarità effettiva dei trust) (i “Regolamenti sui trust 2021”). Revocando e sostituendo i regolamenti sulla titolarità effettiva dei trust del 2019, i regolamenti sui trust del 2021 prevedono l’istituzione di un registro centrale di...Read More

  L’UE rimedia alle inefficienze del sistema di blacklisting dei paradisi fiscali I membri del Parlamento europeo hanno recentemente adottato una risoluzione che introduce modifiche al sistema utilizzato per la redazione della lista UE dei paradisi fiscali, ad oggi “confuso e inefficace”. La lista dei paradisi fiscali del 2017 redatto dall’UE ha avuto finora un...Read More