Il trust e i comitati di esperti: quando e perché istituirli? di Barbara Demergazzi, Compliance Officer Quando ci si sofferma sui soggetti del trust si pensa al disponente, ai beneficiari, al trustee ed eventualmente al protector. Ma, accanto a questi soggetti, possono coesistere uno o più comitati, con il compito di coadiuvare il trustee su...Read More
Nel Cav we trust… Collaborazione di Giuseppe Macaluso partner di Capital Trustees L’Agenzia delle Entrate ha fissato i limiti alla tassazione dei grandi patrimoni di famiglia. Sarà una vera rivoluzione. Ma per Berlusconi & C servnono altri interventi, perché la Svizzera incombe Anche per un patrimonio immenso come quello di Silvio Berlusconi il trust salva-eredità...Read More
Conclusa la consultazione del GAFI sugli obblighi di reporting dei BO di trust esteri In giugno 2022, il Gruppo d’azione finanziaria (GAFI) ha avviato una consultazione sui possibili emendamenti alla Raccomandazione 25, con l’obiettivo di proporre eventuali revisioni durante il meeting in programma ad ottobre 2022. La Raccomandazione ha come focus la trasparenza e gli...Read More
Companies House lancia il registro UK delle entità estere Il 1 ° agosto 2022, Companies House ha lanciato lo UK register of overseas entities (ROE), che è al centro dell’Economic Crime (Transparency & Enforcement) Act 2022. Il provvedimento richiede alle entità estere che possiedono o acquisiscono proprietà nel Regno Unito di registrarsi presso Companies House...Read More
Il GAFI apre la consultazione sulla titolarità effettiva dei trust Dopo la sua ultima riunione plenaria, il 23 giugno 2022 il Gruppo di azione finanziaria globale (GAFI) ha pubblicato un documento aperto alla consultazione fino ad agosto 2022 e riguardante la sua Raccomandazione 25. Oggetto della consulta sarà il rafforzamento della trasparenza sulla titolarità effettiva...Read More
