Il 1 ° luglio 2020 il Parlamento lussemburghese ha approvato il disegno di legge 7216B (la legge “RFT”), attuando le disposizioni delle Direttive UE (UE 2015/849 del 20 maggio 2015 e UE 2018/843 del 30 maggio 2018), note anche come IV e V Direttiva Antiriciclaggio.
I soggetti della legge RFT saranno:
È opportuno chiarire che, secondo la legge RFT, le nozioni di trust e trustee sono quelle espresse dalla Convenzione dell’Aia del 1 ° luglio 1985 sulla legge applicabile ai trust e sul loro riconoscimento.
Obblighi
In base alla nuova legge, i fiduciari ed i trustee dovranno creare un “fascicolo interno”, ottenendo e conservando informazioni sullo strumento e su tutte le persone identificate quali Beneficiari Economici (BO). La legge specifica inoltre che i seguenti sono classificati come BO:
Tali informazioni devono essere accurate, adeguate e aggiornate e dovranno essere conservate per 5 anni. Inoltre, saranno rese disponibili attraverso il registro a:
FONTE: www.chd.lu