In consultazione la creazione di un registro dei BO nelle Isole Cayman Il governo delle Isole Cayman ha proposto di istituire un registro della titolarità effettiva che sostituirà l’attuale sistema utilizzato dalle società per registrare i propri beneficiari economici. Dal 2017, le Isole Cayman hanno richiesto alle società di conservare i registri dei loro titolari...Read More

La nuova Legge spagnola contro le frodi fiscali estende l’elenco delle “giurisdizioni non cooperative” Il 10 luglio è entrata in vigore la Legge spagnola per la prevenzione e la lotta alle frodi fiscali (Legge 11/2021), che interessa quasi ogni ramo del sistema fiscale spagnolo e riguarda sia le società che le persone fisiche. In particolare,...Read More

L’Irlanda implementa il nuovo registro dei titolari effettivi In Irlanda sono di recente entrati in vigore i regolamenti dell’Unione Europea (AML: titolarità effettiva dei trust) (i “Regolamenti sui trust 2021”). Revocando e sostituendo i regolamenti sulla titolarità effettiva dei trust del 2019, i regolamenti sui trust del 2021 prevedono l’istituzione di un registro centrale di...Read More

Registro delle società in Russia: nuove regole per le partecipazioni in trust Il 26 aprile 2021 entreranno in vigore le modifiche alla legge federale russa n. 129-FZ, che richiede la segnalazione al registro delle società di trasferimenti di azioni di società a responsabilità limitata ai trust (anche per via ereditaria). Il registro raccoglierà informazioni sull’identità...Read More

Il FinCEN dà il via alle consultazioni sul nuovo regime di reporting dei titolari effettivi delle società Il Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) ha recentemente pubblicato un Advance Notice of Proposed Rulemaking (ANPRM) per sollecitare l’opinione pubblica su questioni aperte concernenti l’implementazione delle disposizioni sul reporting delle informazioni dei titolari effettivi del Corporate Transparency Act...Read More