La pubblicazione di informazioni sui beneficiari economici di società Lussemburghesi apre la strada ad azioni legali In seguito all’adozione della quarta direttiva antiriciclaggio dell’UE (4AMLD) nel 2017, il Lussemburgo ha imposto a tutte le società di identificare i propri beneficiarie economici e di registrarne i dati nel Registro delle Imprese Lussemburghese (LBR), che a sua...Read More

LIsFi e LSerFi: conclusi i lavori preparatori L’Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari (FINMA) ha conferito alla Società anonima svizzera di vigilanza AOOS l’autorizzazione quale quinto organismo di vigilanza (OV), riconoscendola inoltre quale organismo di autodisciplina (OAD) ai sensi della Legge sul riciclaggio di denaro (LRD). La fase di costituzione dei prerequisiti istituzionali per...Read More

L’UE vuole criteri comuni per l’individuazione dei beneficiari economici delle entità giuridiche In seguito alle vicende Panama Papers e LuxLeaks, l’Unione Europea ha adottato misure per garantire la trasparenza della titolarità effettiva delle entità giuridiche e degli istituti giuridici, compresi quelli disciplinati dal diritto o dalle consuetudini degli Stati membri, che hanno un assetto o...Read More

Estensione degli obblighi per i beneficiari economici di società belghe Il 23 settembre 2020, è stato emanato in Belgio un Regio Decreto che modifica le procedure vigenti dal 2018 in materia di informativa sui registri dei beneficiari economici (UBO) delle persone giuridiche. Le novità della normativa riguardano: La detenzione di azioni o diritti di voto...Read More

L’IRS minaccia sanzioni severe per i cittadini americani che non segnalano transazioni con trust esteri L’Internal Revenue Service (IRS) ha lanciato un nuovo programma che mette sotto esame le informative sulle transazioni tra soggetti statunitensi e trust esteri, con l’obiettivo di implementare un sistema di accurata e tempestiva trasmissione delle informazioni. I provvedimenti per le...Read More